Terskelen for rapporteringsplikt etter hvitvaskingsloven § 26.

Abstract

Spørsmålet i avhandlingen er når terskelen for rapporteringsplikt etter hvitvaskingsloven av 2018 inntrer. I kapittel 2 ses det til opphavet og utviklingen av fenomenet hvitvasking, før de sentrale hensynene som gjør seg gjeldende på rettsområdet belyses. I kapittel 3 er temaet systemet i hvitvaskingsloven. Her vurderes det særlig hvordan undersøkelsesplikten i hvitvaskingsloven skal forstås relativt til direktivet, og videre hvordan undersøkelsesplikten i hvitvaskingsloven kan gi veiledning for den nærmere konkretiseringen av terskelen for rapporteringsplikt. I kapittel 4 tolkes og klargjøres rapporteringsplikten. Her reises det to særlige spørsmål. Først hvordan mistankekravet i rapporteringsplikten skal forstås. Deretter er vurderingstemaet hvilke situasjoner som kan tilsi den grad av mistanke at plikten til å rapportere oppstår.